新一轮现货交易所严查或上日程 银监会就关于商业银行内部审计指引公开征求意见

17/10/01

  作为云南省最大的现货交易平台,昆明泛亚有色金属交易所(以下简称“泛亚所”)正面临前所未有的危机。记者从权威人士处获悉,相关部门已经开始关注此事,在目前的高压整顿态势下,下一步针对交易所的铁腕治理或继续加码。

  目前,昆明市政府、云南省金融办或云南证监局尚未对泛亚危机做出正面公开回应。最新消息显示,泛亚所已经发布解决方案,其中包括将一部分产品退市,与此同时,拟将铟、APT、锗、铋、锑锭和镓六个品种原委托受托业务中买入(委托)方无法按时还款回收货品构成的实质性债权债务关系进行债务重组。

  本报讯记者张末冬报道 为推动商业银行提高内部审计有效性,充分发挥内部审计作为风险管理第三道防线的作用,中国银监会起草了《商业银行内部审计指引(征求意见稿)》(以下简称《指引》),向社会公开征求意见。银监会将根据各界反馈意见,进一步修改完善《指引》。

  内部审计是商业银行法人治理的重要组成部分,对评价并改善商业银行经营活动、风险管理、内部控制和公司治理效果具有重要意义。基于本轮金融危机的教训,近年来,巴塞尔委员会相继发布《银行业内部审计职能》和《银行公司治理原则》等一系列文件,对于银行内部审计提出新的监管要求。2006年,银监会发布的《银行业金融机构内部审计指引》,首次对银行内部审计职能提出明确要求,在近期发布的《商业银行公司治理指引》和《商业银行内部控制指引》中也对内部审计提出新的监管要求,对加快我国商业银行内部审计体系改革,提高内部审计工作的规范性、独立性和有效性,优化银行法人治理结构,促进银行稳健经营起到了十分重要的作用。

  被冻结的有效投资者资金

  约270亿元

  危机的起因是泛亚所推出一个叫“日金宝”的活期理财产品。保本、随存随取、年化收益率为13.68%,高额的利润和灵活的兑付机制加上深厚的政府背景,让这款产品一上线就获得了投资者的追捧。据了解,泛亚所的委托受托业务在2013年到2014年急剧扩张。高峰时,泛亚所管理着22万投资者的430多亿元资产。截至7月22日,以库存和盘面价格计算,泛亚所收储稀有金属约300亿元。

  自今年7月份开始,泛亚所资金流动性出现问题,兑付风波不断发酵。一位投资者表示,“一开始上线的时候,都要排队的,但是在此前用作客户资金抵押品的稀土金属价格暴跌之后,泛亚所逐渐拒绝兑付曾许诺12%至14%回报率的日金宝产品。”记者9月上旬从有关部门获悉,泛亚所被冻结的有效投资者数量约8万人,资金规模约270亿元。

  实际上,早在2014年11月,昆明泛亚就曾因存违规行为遭到云南证监局的点名批评,称“泛亚所风险巨大”。2014年11月24日,泛亚所再接云南省交易场所清理整顿工作领导小组函,又被要求整改。

  有业内人士认为,泛亚所其实并没有发行理财产品的资质,日金宝业务涉嫌非法集资,这是造成这次兑付危机的主要导火索。

  “泛亚所是一个缩影,近几年我国现货交易所市场出现爆发性增长,但背后的行业监管和规范并不全面,部分交易所存在着操纵价格、投机等问题。”一位业内专家对记者表示。

  有关人士认为,如果危机得不到及时妥善处理,事态或将进一步扩大。另一方面,泛亚所已经形成稀有金属的庞大库存,如果被迫抛向市场,恐对我国稀有金属产业造成巨大冲击。当务之急,是采取有效的委托受托业务退出机制,保护投资者合法权益,维护市场和社会稳定。

  为推动商业银行进一步提升内部审计的独立性和有效性,在借鉴国际经验的基础上,银监会结合国内银行实际,对现行《指引》进行修订,对商业银行内部审计提出规范性要求。修订后的《指引》共八章,四十八条,包括总则、组织架构、章程、职责与权限、审计工作流程、部分审计活动外包、考核与问责、监管评价及附则。《指引》修订的主要内容包括:一是强化银行内部审计的独立性;二是完善内部审计组织架构;三是提出银行制定内审章程的要求;四是明确银行内审工作流程;五是对审计外包加以规范;六是明确监管评价的机制安排;七是对银行集团和村镇银行予以差异化对待。要求银行集团在集团层面建立与其业务规模、性质、复杂程度相适宜的内部审计制度。

本文由申博官网http://www.91zhengpin.com/原创编辑,转载请注明出处!